Héritage - Inheritance

De William Hogarth de A Rake Progress . "Le jeune héritier prend possession des effets de l'avare".

L' héritage est la pratique consistant à transmettre la propriété privée , les titres , les dettes , les droits , les privilèges , les droits et les obligations lors du décès d' un individu . Les règles d'héritage diffèrent selon les sociétés et ont changé au fil du temps. La transmission des biens privés et/ou des dettes peut être effectuée par un notaire .

Terminologie

En droit, un héritier est une personne qui a le droit de recevoir une part des biens du défunt (la personne décédée), sous réserve des règles de succession dans la juridiction dont le défunt était citoyen ou lorsque le défunt (le défunt ) est décédé ou possédait des biens au moment du décès.

L'héritage peut être soit aux termes d'un testament, soit par des lois ab intestat si le défunt n'avait pas de testament. Cependant, le testament doit être conforme aux lois de la juridiction au moment où il a été créé ou il sera déclaré invalide (par exemple, certains États ne reconnaissent pas les testaments olographes comme valides, ou seulement dans des circonstances spécifiques) et les lois ab intestat s'appliquent alors. .

Une personne ne devient pas héritière avant le décès du défunt, puisque l'identité exacte des personnes ayant droit à la succession n'est déterminée qu'à ce moment-là. Les membres des maisons nobles ou royales au pouvoir qui devraient devenir des héritiers sont appelés héritiers apparents s'ils sont en première ligne et incapables d'être déplacés de l'héritage par une autre revendication ; sinon, ils sont héritiers présomptifs . Il existe un autre concept d'héritage commun, en attendant la renonciation par tous sauf un, qui s'appelle coparceny .

En droit moderne, les termes héritage et héritier se réfèrent exclusivement à la succession aux biens par filiation d'un défunt décédant intestat . Les preneurs de biens succédés en vertu d'un testament sont généralement appelés bénéficiaires , et en particulier les légataires pour les biens immobiliers , les legs pour les biens personnels (à l'exception de l'argent) ou les légataires pour l'argent.

Sauf dans certaines juridictions où une personne ne peut pas être légalement déshéritée (comme l'État américain de Louisiane , qui n'autorise la déshérité que dans des circonstances spécifiquement énumérées), une personne qui serait un héritier en vertu des lois ab intestat peut être complètement déshéritée en vertu d'un testament (un exemple est celui du testament du comédien Jerry Lewis ; son testament a spécifiquement déshérité ses six enfants par sa première épouse, et leurs descendants, laissant tout son patrimoine à sa seconde épouse).

Histoire

Des études anthropologiques et sociologiques détaillées ont été faites sur les coutumes de l'héritage patrimonial, où seuls les enfants de sexe masculin peuvent hériter. Certaines cultures emploient également la succession matrilinéaire , où la propriété ne peut passer que le long de la lignée féminine, allant le plus souvent aux fils de la sœur du défunt ; mais aussi, dans certaines sociétés, de la mère à ses filles. Certaines sociétés anciennes et la plupart des États modernes utilisent l'héritage égalitaire, sans discrimination fondée sur le sexe et/ou l'ordre de naissance.

Lois religieuses sur l'héritage

lois juives

Le patrimoine est patrimonial. Le père, c'est-à-dire le propriétaire de la terre, ne lègue qu'à ses descendants mâles, de sorte que la Terre Promise passe d'un père juif à ses fils.

S'il n'y avait pas de fils vivants et pas de descendants de fils vivants auparavant, les filles héritent. Dans Nombres 27, les filles de Zelophehad (Mahlah, Noa, Hoglah, Milca et Tirzah) de la tribu de Manassé viennent à Moïse et demandent l'héritage de leur père, car elles n'ont pas de frères. L'ordre d'héritage est établi : les fils d'un homme héritent en premier, les filles s'il n'y a pas de fils, les frères s'il n'a pas d'enfants, et ainsi de suite.

Plus tard, dans Nombres 36, certains des chefs de famille de la tribu de Manassé viennent à Moïse et soulignent que, si une fille hérite puis épouse un homme qui n'est pas de sa tribu paternelle, sa terre passera de celle de sa tribu natale. l'héritage dans son mariage-tribu. Une autre règle est donc posée : si une fille hérite de la terre, elle doit épouser quelqu'un de la tribu de son père. (Les filles de Zelophehad épousent les fils des frères de leur père. Rien n'indique que ce n'était pas leur choix.)

Le traité Baba Bathra , écrit pendant l'Antiquité tardive à Babylone, traite abondamment des questions de propriété et d'héritage selon la loi juive. D'autres ouvrages de la loi rabbinique, tels que le Hilkhot naḥalot : mi-sefer Mishneh Torah leha-Rambam, et le Sefer ha-yerushot : ʻim yeter ha-mikhtavim be-divre ha-halakhah be-ʻAravit uve-ʻIvrit uve-Aramit traitent également avec des problèmes de succession. Le premier, souvent abrégé en Mishneh Torah , a été écrit par Maïmonide et était très important dans la tradition juive .

Toutes ces sources s'accordent à dire que le fils aîné a droit à une double part de la succession de son père. Cela signifie que, par exemple, si un père laisse cinq fils, le premier-né reçoit un tiers de la succession et chacun des quatre autres en reçoit un sixième. S'il laisse neuf fils, le premier-né en reçoit un cinquième et chacun des huit autres en reçoit un dixième. Si le fils aîné survivant n'est pas le fils aîné, il n'a pas droit à la double part.

Philon d'Alexandrie et Josèphe commentent également les lois juives sur l' héritage, les louant au-dessus des autres codes juridiques de leur temps. Ils ont également convenu que le fils premier-né doit recevoir une double partie de la succession de son père.

lois chrétiennes

Au début, le christianisme n'avait pas ses propres traditions d'héritage distinctes du judaïsme. Avec l'avènement de l' empereur Constantin en 306, les chrétiens ont tous deux commencé à prendre leurs distances avec le judaïsme et à avoir une influence sur la loi et les pratiques des institutions laïques. Dès le début, cela incluait l'héritage. La pratique romaine de l' adoption était une cible spécifique, car elle était perçue comme étant en conflit avec la doctrine judéo-chrétienne de la primogéniture . Comme le documente Stephanie Coontz dans Marriage, a History (Penguin, 2006), non seulement la succession mais toute la constellation de droits et de pratiques qui comprenaient le mariage, l'adoption, la légitimité, la consanguinité et l'héritage ont changé en Europe occidentale d'un modèle gréco-romain à un Modèle judéo-chrétien, basé sur les principes bibliques et judéo-chrétiens traditionnels. La transformation était essentiellement complète au Moyen Âge, bien que dans les pays anglophones il y ait eu un développement supplémentaire sous l'influence du protestantisme . Même lorsque l'Europe s'est sécularisée et que le christianisme est passé au second plan, le fondement juridique posé par la chrétienté est resté. Ce n'est qu'à l'ère de la jurisprudence moderne qu'il y a eu des changements importants.

lois islamiques

Le Coran a introduit un certain nombre de droits et de restrictions différents en matière d'héritage, y compris des améliorations générales du traitement des femmes et de la vie familiale par rapport aux sociétés préislamiques qui existaient dans la péninsule arabique à l'époque. En outre, le Coran a introduit des héritiers supplémentaires qui n'avaient pas droit à l'héritage à l'époque préislamique, mentionnant spécifiquement neuf parents dont six femmes et trois hommes. Cependant, les droits de succession des femmes sont restés inférieurs à ceux des hommes car dans l'Islam quelqu'un a toujours la responsabilité de s'occuper des dépenses d'une femme. Selon le Coran 4:11 , par exemple, un fils a droit à deux fois plus d'héritage qu'une fille. Le Coran a également présenté des efforts pour fixer les lois de l'héritage, et ainsi former un système juridique complet. Cette évolution contrastait avec les sociétés préislamiques où les règles d'héritage variaient considérablement. En plus des changements ci-dessus, le Coran a imposé des restrictions aux pouvoirs testamentaires d'un musulman pour disposer de ses biens. Trois versets du Coran, 4:11, 4:12 et 4:176, donnent des détails spécifiques sur l'héritage et les parts, en plus de quelques autres versets traitant du testament. Mais cette information a été utilisée comme point de départ par les juristes musulmans qui ont exposé les lois de l'héritage encore plus loin en utilisant les hadiths , ainsi que des méthodes de raisonnement juridique comme les Qiyas . De nos jours, l'héritage est considéré comme faisant partie intégrante de la charia et son application pour les musulmans est obligatoire, bien que de nombreux peuples (voir Systèmes d'héritage historiques ), bien qu'étant musulmans, aient d'autres coutumes successorales.

Inégalité

Héritage par montant et répartition reçus et suites données aux successions en Grande-Bretagne entre 2008 et 2010

La répartition de la richesse héritée a beaucoup varié selon les différentes cultures et traditions juridiques. Dans les nations utilisant le droit civil , par exemple, le droit des enfants d'hériter de la richesse de leurs parents dans des proportions prédéfinies est inscrit dans la loi, dès le Code d'Hammourabi (vers 1750 av. J.-C.). Dans l'État américain de Louisiane, le seul État américain où le système juridique est dérivé du code napoléonien , ce système est connu sous le nom de « l'héritage forcé » qui interdit la déshéritage des enfants adultes, sauf pour quelques raisons étroitement définies qu'un parent est obligé prouver. D'autres traditions juridiques, en particulier dans les nations utilisant le droit coutumier, permettent de diviser les héritages comme on le souhaite, ou de déshériter n'importe quel enfant pour quelque raison que ce soit.

En cas d'héritage inégal, la majorité peut recevoir peu tandis que seul un petit nombre hérite d'un montant plus important. Le montant de l'héritage est souvent bien inférieur à la valeur d'une entreprise initialement donnée au fils, en particulier lorsqu'un fils reprend une entreprise florissante de plusieurs millions de dollars, alors que la fille reçoit le solde de l'héritage réel s'élevant à beaucoup moins que le valeur de l'entreprise qui a été initialement donnée au fils. Cela est particulièrement visible dans les cultures du vieux monde, mais continue dans de nombreuses familles à ce jour.

Les arguments en faveur de l'élimination de l'héritage forcé incluent le droit à la propriété et le mérite de l'allocation individuelle du capital sur la confiscation et la redistribution des richesses par le gouvernement, mais cela ne résout pas ce que certains décrivent comme le problème de l'héritage inégal. En matière d'inégalités successorales, certains économistes et sociologues s'intéressent à la transmission intergénérationnelle de revenus ou de richesses qui aurait un impact direct sur la mobilité (ou l'immobilité) et la position de classe dans la société. Les nations diffèrent sur la structure politique et les options politiques qui régissent le transfert de richesse.

Selon les statistiques du gouvernement fédéral américain compilées par Mark Zandi en 1985, l'héritage américain moyen était de 39 000 $. Au cours des années suivantes, le montant total de l'héritage annuel total a plus que doublé, atteignant près de 200 milliards de dollars. D'ici 2050, il y aura un héritage estimé à 25 000 milliards de dollars transmis de génération en génération.

Certains chercheurs ont attribué cette augmentation à la génération des baby-boomers . Historiquement, les baby-boomers ont été le plus grand afflux d'enfants conçus après la Seconde Guerre mondiale. Pour cette raison, Thomas Shapiro suggère que cette génération « est en train de bénéficier du plus grand héritage de richesse de l'histoire ». La richesse héritée peut aider à expliquer pourquoi de nombreux Américains qui sont devenus riches peuvent avoir eu une « longueur d'avance substantielle ». En septembre 2012, selon l' Institute for Policy Studies , « plus de 60 % » des 400 Américains les plus riches de Forbes « ont grandi dans des privilèges substantiels » et ont souvent (mais pas toujours) reçu des héritages substantiels.

D'autres recherches ont montré que de nombreux héritages, grands ou petits, sont rapidement gaspillés. De même, l'analyse montre que plus des deux tiers des familles riches perdent leur patrimoine en deux générations, et près de 80 % des parents riches « estiment que la prochaine génération n'est pas suffisamment responsable financièrement pour gérer l'héritage ».

Stratification sociale

Il a été avancé que l'héritage joue un effet significatif sur la stratification sociale . L'héritage fait partie intégrante des institutions familiales, économiques et juridiques et constitue un mécanisme de base de la stratification des classes . Elle affecte également la répartition des richesses au niveau sociétal. L'effet cumulatif total de l'hérédité sur les résultats de la stratification prend trois formes, selon les chercheurs qui ont examiné le sujet.

La première forme d'héritage est l'héritage du capital culturel (c'est-à-dire les styles linguistiques, les cercles sociaux de statut supérieur et les préférences esthétiques). La deuxième forme d'héritage se fait par des interventions familiales sous la forme de transferts entre vifs (c'est-à-dire de dons entre vivants), en particulier à des moments cruciaux des parcours de vie. Les exemples incluent les étapes importantes d'un enfant, comme aller à l'université, se marier, trouver un emploi et acheter une maison. La troisième forme d'héritage est le transfert de biens en masse au moment du décès des testateurs, ce qui entraîne un avantage économique important pour les enfants au cours de leur vie adulte. L'origine de la stabilité des inégalités est matérielle (biens personnels que l'on peut obtenir) mais aussi culturelle, enracinée soit dans des pratiques éducatives variées, orientées vers la socialisation selon la classe sociale et la position économique. Les pratiques d'éducation des enfants parmi ceux qui héritent de la richesse peuvent se concentrer sur le fait de favoriser certains groupes au détriment d'autres au bas de la hiérarchie sociale .

Effets sociologiques et économiques des inégalités successorales

Il est en outre soutenu que le degré auquel le statut économique et l'héritage sont transmis d'une génération à l'autre détermine les chances d'une vie dans la société. Bien que beaucoup aient lié les origines sociales et le niveau d'instruction aux chances et opportunités de la vie, l'éducation ne peut pas être le prédicteur le plus influent de la mobilité économique . En effet, les enfants de parents aisés sont généralement mieux scolarisés et bénéficient d'héritages matériels, culturels et génétiques. De même, le niveau de scolarisation est souvent persistant d'une génération à l'autre et les familles dont l'héritage est plus élevé sont en mesure d'acquérir et de transmettre des quantités plus importantes de capital humain. Des quantités plus faibles de capital humain et d'héritage peuvent perpétuer les inégalités sur le marché du logement et de l'enseignement supérieur. La recherche révèle que l'héritage joue un rôle important dans l'accumulation du patrimoine immobilier. Ceux qui reçoivent un héritage sont plus susceptibles de posséder une maison que ceux qui n'en ont pas, quelle que soit la taille de l'héritage.

Souvent, les minorités raciales ou religieuses et les individus issus de milieux socialement défavorisés reçoivent moins d'héritage et de richesse. En conséquence, les races mixtes pourraient être exclues du privilège successoral et sont plus susceptibles de louer des maisons ou de vivre dans des quartiers plus pauvres, ainsi que d'atteindre un niveau d'instruction inférieur à celui des Blancs en Amérique. Les individus possédant une quantité substantielle de richesse et d'héritage se marient souvent avec d'autres de la même classe sociale pour protéger leur richesse et assurer la transmission continue de l'héritage à travers les générations ; perpétuant ainsi un cycle de privilèges.

Les nations avec les inégalités de revenus et de richesse les plus élevées ont souvent les taux les plus élevés d'homicides et de maladies (comme l'obésité, le diabète et l'hypertension), ce qui entraîne des taux de mortalité élevés. Un article du New York Times révèle que les États-Unis sont la nation la plus riche du monde, mais « se classent au vingt-neuvième rang en termes d'espérance de vie, juste derrière la Jordanie et la Bosnie » et « ont le deuxième taux de mortalité le plus élevé des pays comparables de l'OCDE ». Cela a été considéré comme fortement attribué à l'écart important d'inégalité successorale dans le pays, bien qu'il existe clairement d'autres facteurs tels que l'abordabilité des soins de santé .

Lorsque les inégalités sociales et économiques centrées sur l'héritage sont perpétuées par les grandes institutions sociales telles que la famille, l'éducation, la religion, etc., ces différentes opportunités de vie sont censées être transmises de chaque génération. En conséquence, cette inégalité est censée faire partie de la structure sociale globale.

Richesse dynastique

La richesse dynastique est un héritage monétaire qui est transmis aux générations qui ne l'ont pas gagné. La richesse dynastique est liée au terme ploutocratie . On a beaucoup écrit sur l'essor et l'influence de la richesse dynastique, notamment le livre à succès Capital in the Twenty-First Century de l'économiste français Thomas Piketty .

Bill Gates utilise le terme dans son article « Why Inequality Matters ».

Réponse soviétique à l'héritage

Comme le communisme est fondé sur la théorie marxiste de la valeur du travail , tout argent collecté au cours d'une vie est justifié s'il était basé sur les fruits du propre travail de la personne et non sur l'exploitation des autres. Le premier gouvernement communiste installé après la Révolution russe résolut donc d'abolir le droit d'héritage, à quelques exceptions près.

Imposition

De nombreux États ont des droits de succession ou des droits de succession , en vertu desquels une partie de tout héritage ou succession devient un revenu du gouvernement .

Voir également

Les références

Liens externes